BTCP társaság bemutatása
FATCA
A 207/2015. évi törvény 62. cikke alapján az adóeljárási kódexről, a pénzügyi intézmények kötelesek évente az A.N.A.F. keretében működő adóhatóságnak pénzügyi jellegű információkat bejelenteni a számlákról, amelyeket a rezidens adózók nyitottak és/vagy zártak azokkal az országokkal, amelyekkel Románia nemzetközi jogi eszközön keresztül elkötelezte magát ilyen jellegű információcserére. Tekintettel a következő rendelkezésekre:
- 2016. évi 70. törvény a pénzügyi számlákkal kapcsolatos automatikus információcsere tekintetében illetékes hatóságok többoldalú megállapodásának, amelyet 2014. október 29-én Berlinben írtak alá, ratifikálásáról, a Román Hivatalos Közlöny, I. rész, 2016. április 28-i, 328. számában közzétéve
- A Románia és az Amerikai Egyesült Államok közötti megállapodás a nemzetközi adózási megfelelés javítására és a FATCA végrehajtására, amelyet 2015. május 28-án Bukarestben írtak alá, és amelyet a 233/2015. számú törvény ratifikált, a Román Hivatalos Közlöny első részének 808 bis számában, 2015. október 30-án közzéadva
- abban az esetben, ha Ön egy olyan állam adófizetőjeként él, amellyel Románia megállapodott pénzügyi információk cseréjéről, akkor a Romániában nyitott és/vagy lezárt számláival kapcsolatos pénzügyi információk az A.N.A.F. keretében működő adóhatóság felé történő jelentés tárgyát képezik;
- ezeket az információkat az A.N.A.F. adóhatósága kizárólag az adott államokban lakóhely szerinti adóalanyokról szóló információcsere céljára és a nemzetközi adózási megfelelés javítása érdekében használja fel, az Adóeljárási Törvény 11. cikkében foglalt Adósszabadság betartásával.
